1.企業開展合規管理的背景是什么？
國際標準化組織（ISO）在2014年12月發布國際標準ISO19600《合規管理體系—指南》其中明確規定：組織宜以適合其規模、復雜性、結構和運營的方式制定“合規義務”文件。這是國際上比較規范的關于合規管理領域的標準化文件。
我國，此辦法于2022年10月1日起實施。作為我國第一個合規管理方面的規章，這個辦法的出臺對于我國企業的合規發展具有里程碑的意義。
國務院國有資產監督管理委員會在2022年8月印發《中央企業合規管理辦法》明確規定：“合規是指企業經營管理行為和員工履職行為符合國家法律法規、監管規定、行業準則和國際條約、規則，以及公司章程、相關規章制度等要求。降低企業及其員工在經營管理過程中因違規行為引發法律責任、造成經濟或者聲譽損失以及其他負面影響的可能性?！?/p>
同時，《辦法》規定：“企業以有效防控合規風險為目的，以提升依法合規經營管理水平為導向，以企業經營管理行為和員工履職行為為對象，開展的包括建立合規制度、完善運行機制、培育合規文化、強化監督問責等有組織、有計劃的管理活動?！?/p>
2.合規管理內涵是什么？
在內容上，企業的合規既包括法律法規、行業準則、監管制度、國際通用規則、商業慣例等外部規范要求，也包括企業章程、企業基本制度、業務指引、操作規范等內部制度。
在形成上，企業的合規具有內生性、內化性和適配性。
首先，內生性體現在將企業業務經營及管理過程中有效、有益、有用的經驗、做法、慣例、操作流程、運行模式或管理要求等內生為“規”，規制企業和員工的經營管理行為。
其次，內化性體現在外規內化，一方面將法律法規、監管制度、行業規范、準則等內化為內部制度，另一方面內生的“規”要符合法律法規、監管制度等國家強制性、指導性規范要求。
最后，適配性體現在企業的“規”需要與企業性質、行業、戰略、發展、規模、結構、運營等內外部實際及環境相適配。
在效果上，合規具有特定性、目的性和系統性。
首先，特定性體現在企業的“規”具有特定對象、特定范圍、特定活動等方面的針對性和指向性，以企業和員工經營管理行為為規范對象，以企業經營管理為特定范圍，適合有計劃、有組織的企業組織活動。
其次，目的性體現在合規是以防控合規風險為主要目的，指引企業和員工規范、有序、安全、有效、穩定、高效、有價值的開展經營管理活動。
最后，系統性體現在合規是一套運營管理體系和系統，包括規范建立、執行、監督、評價等全方面管理活動。
合規確保企業和人員經營管理和行為符合“規”的要求，并建立一套合規管理體系，防控合規風險，但合規側重于建立標準和規范、發現問題、識別風險、合規評價等方面，處于風險的前端預防、控制和管理，注重結果評價，不能從實質上、根本上解決風險問題。
3.合規管理的主要功能是什么？
合規管理的主要功能是防控企業法律風險，避免因行政處罰或者刑事責任追究而導致企業被剝奪經營資格，遭受嚴厲處罰。
合規管理對于企業來說具有促進企業穩健經營運行、防范違規風險、規范員工行為、防止決策失誤、減少生產安全方面出現的問題等重要意義。
4.合規管理的定義是什么？
合規管理是一種通過體系化操作方式管控企業主體運行中違規風險漏洞的綜合管理方法。是以企業主體的適用法律法規為基礎覆蓋至完善的商業道德與價值觀的建設。合規管理強調適用性，也就是合規管理體系要適用于企業，每家企業的合規體系都應該符合企業自身所具備的行業特征與文化特征。
5.驅動企業建立合規管理體系的外部因素有哪些？
1、外部法律法規的變化導致企業某些原本不受限的行為，隨著新法律的頒布變得不合規了，因此需要建立管理流程以識別這種變化，防范企業合規風險；
2、因競爭者、客戶、供應商等不當行為給本企業帶來合規風險；
3、監管部門、執法部門要求本企業建立和執行合規管理體系；
4、監管部門、執法部門對已建立合規管理體系的企業及高管實行正向激勵；
5、投資者要求本企業建立合規管理體系；
6、外部審計師要求本企業建立合規管理體系；
7、合規管理成為一種市場準入門檻，沒有合規體系將限制企業的某些市場行為。
6.驅動企業建立合規管理體系的內部因素有哪些？
1、企業內部員工為自身利益有意違規或不作為導致合規風險發生；
2、企業員工自身能力和認識不足，無意識犯錯，產生合規風險；
3、企業內部代理人的放任、作假等行為，導致合規風險發生；
4、企業內部設備、存貨的物理或化學特征，導致資產、事故等合規風險。
7.合規管理對企業的好處？
1、保障企業合法權益：企業合規是一種管理方法，是確保企業能夠達到合規目標，實現穩健經營的有效手段。企業合規建設不但有利于保障企業穩健經營運行，有效防范違規風險，也可以避免被別有用心之人損害企業權益，是企業保障自身合法利益的有力手段。
2、促進與大型企業商業合作：隨著大型國企、外資企業的合規體系建設基本完成，很多已經完成合規建設的企業都在加強對商業伙伴的合規管理要求。合規已經成為和這些大型企業合作的基本條件，如果未達到這些大型企業的合規要求，將會在合作過程中承受巨大的損失。因此，合規體系建設更加有利于企業在競爭中脫穎而出。
3、為上市和上市后管理提供支持：合規管理是一種體系化的管理方法。對于有志于上市或上市后良好運行的企業，合規可以提供很好的幫助。避免很多企業臨近上市之時發現很多難以解決的舊有問題，或者根本無法符合上市條件的情況。對于上市之后的企業，面臨的監管更加復雜，也需要有更好合規管理支撐。
4、在刑事、行政責任中保護企業、企業家：對企業或企業家涉嫌刑事犯罪、行政違法行為，現有相應的合規激勵，可以做到對企業、企業家不起訴、減輕從輕或免予處罰，但是這需要企業能夠切實拿出有效合規管理的證據。通過合規建設可以讓企業這方面的證據保留，以便獲取相關合法權益。
5、樹立企業良好文化形象：合規可以促使公司形成廉潔、誠信、正直的企業文化，大大減少企業內部的管理成本，避免內部腐敗、欺詐等現象發生。合規可以樹立企業的良好形象，減少對外交流阻礙。企業可以通過ISO 37301標準認證等方式來展示自身良好的合規基礎。
6、便于企業獲取補貼、獎勵：企業通過完善的合規體系建設，在獲取行政補貼、獎勵的時候，更加容易獲得監管部門的認可和接受，避免監管部門的疑慮。同時通過合規管理，在準備相關申請材料中能夠做到更多有效展示。
責編：陳南松
來源：中天華溥管理視野
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